Новий закон про обмін відомостями між Банком Росії і Федеральною податковою службою зробить непідтверджені доходи вище річного ліміту 2,4 млн рублів об'єктом контролю держави. Це безпосередньо торкається криптоінвесторів, вважає засновник юридичного агентства LegalCrypto Денис Маясов.
Юрист пояснив Bits.media, чому нові правила особливо небезпечні для тих, хто використовує p2p переклади.
Як податкова перевірятиме транзакції
Зараз податкова перевіряє грошові транзакції вибірково, але влада має намір віддати операції росіян на аналіз спеціальним алгоритмам, випливає із законопроекту, який уряд вніс до Держдуми. Алгоритми зможуть враховувати регулярність надходжень, кількість контрагентів та структуру платежів кожного конкретного російського валютного резидента.
Поріг для запуску алгоритму – 2,4 млн рублів на рік, – але це не «безпечний ліміт» , говорить засновник LegalCrypto.
«Це точка, після якої система починає виявляти до людини підвищений інтерес. Далі сценарій досить стандартний: формується сигнал, проводиться аналіз, за потреби ініціюються запити, і вже за їх результатами можливі донарахування податків, пені та інші наслідки», — вважає Маясов.
Чому криптоінвестори в зоні ризику
p align=”justify”> Важлива проблема для криптоінвесторів: типова модель роботи через p2p за своєю структурою збігається з ознаками підприємницької діяльності. Вся справа у множинних надходженнях від різних фізичних осіб, регулярності операцій, а також дробленні сум з високою транзитністю коштів, пояснив юрист. За його словами, з погляду алгоритмів такі операції формують стійкий грошовий потік, який може бути визнаний незареєстрованою діяльністю:
«Система, яку хочуть запустити до ФНП, не розуміє, хто перед нею — інвестор, трейдер чи підприємець. Вона шукає шаблони: якщо операція підходить під задані параметри, автоматично потрапляє в зону ризику».
Що буде після потрапляння у поле зору податкової
Якщо алгоритми побачать ознаки непідтвердженого доходу, спочатку система сформує сигнал про підозрілої активності. Потім ФНП проаналізує дані і при необхідності надішле запит одержувачу грошей з проханням пояснень. Якщо відповіді не переконають інспекторів, можливі донарахування ПДФО, нарахування пені та штрафів. У серйозних випадках, наприклад, при великих сумах і сукупності факторів, людину можуть звинуватити в незаконній підприємницькій діяльності.
«Тут важливо навіть не те, чи порушує конкретний користувач закон чи ні. Питання, як операції будуть інтерпретовані системою. Наразі уряд націлений на так зване обеління фінансових потоків та підвищення прозорості економіки. Для крипторинка це означає подальше зближення з традиційною фінансовою системою з усіма наслідками, що випливають», — підсумував юрист.
Як чинити криптоінвесторам
Щоб мінімізувати ймовірність уваги з боку ФНП при p2p-перекладах з криптовалютами, Маясов рекомендує фіксувати мету транзакцій. Для цього варто зберігати документи чи нотатки, які пояснюють, навіщо було зроблено переклад (купівля, продаж, повернення боргу тощо). Також корисно знижувати транзитність коштів: дати грошам осісти на рахунку хоча б на деякий час – це зменшить підозри у високочастотних спекуляціях.
Варто уникати масових однотипних надходжень: якщо користувач регулярно отримує схожі суми від багатьох людей, це може виглядати як прихована підприємницька діяльність. Якщо людина дійсно часто отримує винагороди за послуги чи товари, варто задуматися про реєстрацію самозайнятою чи ІП. Зрештою, важливо бути готовим до запитів та заздалегідь підготувати логічні та документально підтверджені пояснення для операцій, які можуть здатися владі підозрілими.
Раніше уряд вніс до Держдуми законопроект «Про цифрову валюту та цифрові права», що регулює ринок криптовалют у Росії. Він має, якщо буде прийнято, набути чинності з 1 липня.